《玉樹市統(tǒng)計局財務管理制度》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《玉樹市統(tǒng)計局財務管理制度（3頁珍藏版）》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。

1、玉樹市統(tǒng)計局財務管理制度 為進一步規(guī)范機關財務管理，提高資金使用效益，創(chuàng)建節(jié)約型機關，確保工作正常有序運轉(zhuǎn)，根據(jù)有關《會計法》、《審計法》等財經(jīng)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合我局實際，特制定本制度。 一、基本原則 （一）統(tǒng)籌安排，綜合管理； （二）精打細算，量入為出； （三）即報即銷，及時結(jié)算； （四）勤儉節(jié)約，講求實效。 二、基本體制 由局辦公室按照會計制度規(guī)定對所有資金實行統(tǒng)一管理、集中支付、一支筆審批。 三、主要任務 合理編制并嚴格執(zhí)行經(jīng)費收支預算，如實反映財務收支情況，加強國有資產(chǎn)和資金管理。財務人員要嚴格執(zhí)行會計制度，對報銷單據(jù)要認真審核，坐到報賬手續(xù)完備，賬目清楚。財務管理人

2、員要嚴格執(zhí)行《會計法》、《審計法》等有關法律法規(guī)，堅持原則，堅守制度，處理好每一筆財務帳目，理好財、管好錢、做好帳。 （一）固定資產(chǎn)管理。單位辦公室對固定資產(chǎn)進行分類分項登記、編號，會計賬薄必須設置固定資產(chǎn)明細帳，定期或不定期地對固定資產(chǎn)進行清查盤點，年度末要進行一次全面的清查盤點，做到帳、物相符。工作人員調(diào)離原單位時，必須將借用或領用的設備等固定資產(chǎn)歸還單位。 （二）辦公用品采購。日常消耗性辦公用品采購由辦公室專人負責，局領導和各科室根據(jù)業(yè)務工作需要，提出辦公用品需求計劃，報辦公室匯總，辦公室將全局辦公用品需求情況向局長請示匯報，待批準后確定全局辦公用品采購計劃進行統(tǒng)一采購。 四、現(xiàn)金

3、管理制度 現(xiàn)金管理按照結(jié)算、存入、支撥、轉(zhuǎn)借的要求，做到手續(xù)清楚，公私分明，存放可靠?，F(xiàn)金管理人員不得公款私存。 五、財務支出管理 資金管理及審批遵循“誰經(jīng)手，誰負責”的原則，即由經(jīng)手人（證明人、驗收人）、發(fā)票的真實性、合法性負責。 （二）資金審批一般程序和權(quán)限：由經(jīng)手人負責將票據(jù)進行分門別類整理，并填寫經(jīng)費報銷審批單，經(jīng)手人（證明人、驗收人）在票據(jù)上簽字，會計和副局長審核。 （三）原始憑證（即報銷憑證）必須真實、合法、有效、完整。 六、出差管理 （一）機關干部職工差旅費開支，嚴格按玉樹市《市直單位差旅費管理辦法》的規(guī)定執(zhí)行。 （二）會議出差須有文件或電話通知，并嚴格按通知人數(shù)參會。出差期間，因非工作需要的參觀游覽、餐飲、住宿和娛樂開支，均由個人自理。 （三）預借差旅費須經(jīng)局長和副局長簽字，出差回機關一個星期內(nèi)報賬結(jié)清。 （四）差旅費報銷人員須提供會議通知、正規(guī)發(fā)票，正確填寫好差旅費報銷單及《玉樹市統(tǒng)計局工作人員公務出差審批單》后，經(jīng)會計審核，副局長簽字后，報出納報銷。審核不符規(guī)定的一律不得報銷。